Анализ - Расчет стоимости чистых активов профессионального участника рынка ценных бумаг

Приложение 3
к Инструкции о порядке расчета стоимости чистых активов
27.06.2008 № 107


РАСЧЕТ
СТОИМОСТИ ЧИСТЫХ АКТИВОВ ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО УЧАСТНИКА РЫНКА ЦЕННЫХ БУМАГ
________________________________
на 1 _____________ 20__ г.



№ п/п Наименование показателей Коды строк баланса На начало отчетного года На конец отчетного года
1 2 3 4 5
1 АКТИВЫ
В том числе:
1.1 внеоборотные активы
в том числе:
1.1.1 основные средства 110
1.1.2 нематериальные активы 120
1.1.3 доходные вложения в материальные ценности 130
1.1.4 вложения во внеоборотные активы 140
прочие внеоборотные активы 150
1.2 оборотные активы
в том числе:
1.2.1 запасы и затраты 210
1.2.2 налоги по приобретенным активам 220
1.2.3 дебиторская задолженность 230 + 240
в том числе:
1.2.3.1 просроченная и пролонгированная дебиторская задолженности участников (учредителей) профессионального участника рынка ценных бумаг, задолженность физических и юридических лиц, безвозмездно передавших средства профессиональному участнику рынка ценных бумаг (в сумме, не превышающей безвозмездно переданные средства) из 230 и из 240
1.2.4 расчеты с учредителями 250
1.2.4.1 из них задолженность участников по вкладам в уставный фонд из 250
1.2.5 денежные средства 260
1.2.6 финансовые вложения 270
в том числе:
1.2.6.1 акции (за исключением акций, допущенных к обращению в торговой системе открытого акционерного общества «Белорусская валютно-фондовая биржа», по которым рассчитывается рыночная цена) и именные приватизационные чеки «Имущество», сумма которых в совокупности превышает 75 процентов минимального размера стоимости чистых активов, определенного законодательством Республики Беларусь из 270
1.2.6.2 займы, предоставленные профессиональным участником рынка ценных бумаг его участникам (учредителям), займы, предоставленные физическим и юридическим лицам, безвозмездно передавшим средства профессиональному участнику рынка ценных бумаг из 270
1.2.7 прочие оборотные активы 280
2 АКТИВЫ, принимаемые к расчету
(строка 1.1 + строка 1.2 - строка 1.2.3.1 - строка 1.2.4.1 - строка 1.2.6.1 - строка 1.2.6.2)
3 ПАССИВЫ
В том числе:
3.1 целевое финансирование 460
3.2 доходы будущих периодов 470
3.3 долгосрочные кредиты и займы 510
3.4 прочие долгосрочные обязательства 520
3.5 краткосрочные кредиты и займы 610
3.6 кредиторская задолженность 620
3.7 задолженность перед участниками (учредителями) 630
3.7.1 из нее авансовые поступления в счет вкладов в уставный фонд из 630
3.8 резервы предстоящих расходов 640
3.9 прочие краткосрочные обязательства 650
4 ПАССИВЫ, принимаемые к расчету (сумма строк с 3.1 по 3.9 минус строка 3.7.1)
5 Стоимость активов, полученных организацией в доверительное управление
6 Стоимость имущества, переданного акционерному обществу по договору безвозмездного пользования
7 Стоимость чистых активов (строка 2 минус строка 4 минус строка 5 минус строка 6)
 
 

Copyright (c) 2009-2016 SystemaBY.com. Все права защищены