Анализ - Разработка бизнес-планов инвестиционных проектов. Раздел бизнес-плана «Инвестиционный план» (до 1 января 2008 года)



РАЗРАБОТКА БИЗНЕС-ПЛАНОВ ИНВЕСТИЦИОННЫХ ПРОЕКТОВ. РАЗДЕЛ БИЗНЕС-ПЛАНА «ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ПЛАН»
(примечание)

Таблица 4-10



Расчет потребности в чистом оборотном капитале



(валюта расчета)


п/п
Наименование показателей На начало базового периода (года) На конец базового периода (года) На конец периода (года) реализации проекта
1 2 t
1 Оборотные активы
1.1 Сырье, материалы и другие ценности
запас сырья и материалов в днях
размер однодневного запаса с учетом производственной программы
1.2 Незавершенное производство
запас незавершенного производства в днях
размер однодневного запаса с учетом производственной программы
1.3 Готовая продукция и товары
запас готовой продукции и товаров в днях
размер однодневного запаса с учетом производственной программы
1.4 Дебиторская задолженность, товары отгруженные (выполненные работы, оказанные услуги)
размер однодневной выручки с учетом производственной программы
отсрочка в поступлении выручки в днях
1.5 Денежные средства
(справочно из стр.7 таблицы 4-17)
1.6 Прочие оборотные активы
1.7 Итого оборотные активы
(сумма стр.1.1-1.4 и 1.6)
1.8 Прирост оборотных активов (по стр.1.7)
2 Кредиторская задолженность
2.1 Расчеты с поставщиками и подрядчиками
потребность в основном сырье, материалах, ТЭР и других материальных ресурсах
однодневная потребность
отсрочка платежей в днях
2.2 Расчеты по оплате труда
2.3 Расчеты по налогам и сборам, по социальному страхованию и обеспечению
2.4 Расчеты с разными дебиторами и кредиторами
2.5 Итого кредиторская задолженность
(сумма стр.2.1 - стр.2.4)
2.6 Прирост кредиторской задолженности
(по стр.2.5)
3 Чистый оборотный капитал (стр.1.7 - стр.2.5)
4 Прирост чистого оборотного капитала
(по стр.3)

Таблица 4-11



Общие инвестиционные затраты и источники финансирования по проекту



(валюта расчета)


п/п
Виды инвестиционных затрат и источников финансирования Базо-вый пери-од (год) По периодам (годам) реализации проекта Всего по
про-екту
1 2 t
I квар-тал II квар-тал III квар-тал IV квар-тал всего за год
I. Инвестиционные затраты
1

1.1

1.2
1.3


1.3.1


1.4

1.5
Капитальные затраты
(без НДС)
Предынвестиционные затраты (указать)
Строительно-монтажные работы
Приобретение и монтаж оборудования, включая расходы по транспортировке
В том числе таможенные платежи, относимые на увеличение стоимости основных фондов
Предпроизводственные затраты (указать)
Другие инвестиционные затраты (указать)
2


2.1
Итого капитальные затраты без НДС - стоимость инвестиционного проекта (сумма строк 1.1-1.5)
Из них капитальные затраты в СКВ
3 НДС, уплачиваемый при осуществлении капитальных затрат
4 Прирост чистого оборотного капитала
5


Итого общие инвестиционные затраты с НДС
(стр.2 + стр.3 + стр.4)
II. Источники финансирования инвестиционных затрат
6

6.1


6.2
Собственные средства - всего
В том числе:
взнос в уставный фонд (с указанием источника и вида взноса)
денежные средства за счет деятельности организации
7


7.1
7.1.1

7.2

7.3

7.4
7.5
7.6

7.7

7.7.1



7.7.2

7.7.3

7.7.4

7.7.5

7.7.6
Заемные и привлеченные средства - всего
В том числе:
иностранные кредиты - всего
из них под гарантии правительства
внутренние кредиты в иностранной валюте
внутренние кредиты в национальной валюте
займы других организаций
лизинг
прочие привлеченные средства (указать)
государственное участие - всего
В том числе:
централизованные инвестиционные ресурсы за счет средств республиканского бюджета на платной и возвратной основе
бюджетные ссуды, займы из средств республиканского бюджета
субсидии (финансовая помощь) из средств республиканского бюджета
средства инновационного фонда
прочие источники финансирования из средств республиканского бюджета (указать)
средства местных бюджетов
8 Итого по всем источникам финансирования инвестиционных затрат (стр.6 + стр.7)
9

9.1
9.2

9.3
Из общего объема финансирования инвестиционных затрат:
доля собственных средств
доля заемных и привлеченных средств
доля государственного участия
100%

___%
___%

___%
III. Финансовые издержки по проекту
10






10.1
Плата за кредиты (займы), связанная с осуществлением инвестиционных затрат по проекту (проценты по кредитам (займам), плата за гарантию правительства, комиссии банков и другие платежи - указать) - всего
Из них в СКВ
11





11.1
Источники финансирования платы за кредиты (займы), связанные с осуществлением капитальных затрат по проекту (указать), - всего
В том числе:
возмещение части процентов из средств республиканского бюджета за пользование кредитами
IV. Суммарная потребность в инвестициях
(стр.5 + стр.10)


Примечания:

1. В графе «Базовый период (год)» указываются суммы инвестиционных затрат, источников финансирования и финансовых издержек по проекту за предшествующий период.

2. Прирост чистого оборотного капитала (стр.4) определяется как разница между приростом чистого оборотного капитала, рассчитанным с учетом реализации проекта, и приростом чистого оборотного капитала, рассчитанным без учета его реализации.



Таблица 4-12



Условия предоставления кредита



Кредит № По проекту




Условия предоставления кредита Значение
Срок предоставления (лет)
Годовая процентная ставка
процентная ставка возмещения из бюджета части процентов по кредиту
Отсрочка по выплате основного долга (лет, месяцев)
Дата начала выплаты основного долга (месяц, год)/процентов (месяц, год)
Периодичность погашения основного долга/процентов
Дата окончания погашения (месяц, год)
Дополнительные условия (указать)

Таблица 4-13



Расчет погашения долгосрочных кредитов, займов



(валюта расчета)

№ п/п Наименование показателей Базовый период (год) По периодам (годам) реализации проекта Всего
1 2 t
1 Сумма получаемого кредита, займа
2 Задолженность на начало года Х
3 Сумма основного долга
4 Начислено процентов
5 Начислено прочих издержек

5.1
В том числе
комиссия банку за обслуживание кредита
5.2 комиссия за невыбранную часть кредита
5.3 платеж за предоставление гарантии правительства
5.4 страховой сбор (премия) за страхование кредита
5.5 комиссия банку за организацию кредитования
6 Погашение основного долга
7 Погашение процентов
8 Погашение прочих издержек
9 Итого погашение задолженности
(стр.6 + стр.7 + стр.8)
10 Задолженность на конец года Х
11 Возмещение из бюджета части процентов по кредиту


Примечания:

1. Таблица 4-13 составляется по каждому кредиту, займу (далее - кредит N) на основании детального графика привлечения и погашения соответствующего кредита, займа с учетом условий, определяемых кредитным соглашением (проектом кредитного соглашения).

2. При отсутствии кредитного соглашения (проекта кредитного соглашения) указывается планируемый источник финансирования инвестиций (внутренний валютный кредит, внутренний рублевый кредит, иностранный кредит под гарантии правительства, прочие источники).

Таблица 4-14



Сводный расчет погашения долговых обязательств



(валюта расчета)

№ п/п Наименование показателей Базовый период (год) По периодам (годам) реализации проекта Всего
1 2 t
I. Привлекаемые долгосрочные кредиты, займы по проекту
1 Сумма получаемых кредитов, займов
кредит 1
кредит n
2 Задолженность на начало года X
кредит 1 X
X
кредит n X
3 Сумма основного долга
кредит 1
кредит n
4 Начислено процентов
кредит 1
кредит n
5 Начислено прочих издержек
кредит 1
кредит n
6 Погашение основного долга
кредит 1
кредит n
7 Погашение процентов
кредит 1
кредит n
8 Погашение прочих издержек
кредит 1
кредит n
9 Итого погашение задолженности
(стр.6 + стр.7 + стр.8)
кредит 1
кредит n
10 Задолженность на конец года X
кредит 1 X
X
кредит n X
11 Возмещение из бюджета части процентов
кредит 1
кредит n
II. Существующие долгосрочные кредиты, займы организации X X X X X X
12 Сумма полученных кредитов, займов X X X X X
кредит 1
кредит n
13 Задолженность на начало года X
кредит 1 X
X
кредит n X
14 Начислено процентов и прочих издержек
кредит 1
кредит n
15 Погашение основного долга
кредит 1
кредит n
16 Погашение процентов и прочих издержек
кредит 1
кредит n
17 Итого погашение задолженности
(стр.15 + стр.16)
кредит 1
кредит n
18 Задолженность на конец года X
кредит 1 X
X
кредит n X
19 Возмещение из бюджета части процентов
кредит 1
кредит n
III. Прочие долгосрочные обязательства
20 Погашение прочих долгосрочных обязательств организации (указать)
21 Всего погашение задолженности по кредитам, займам (стр.9 + стр.17 + стр.20)
22 Всего возмещение из бюджета части процентов
(стр.11 + стр.19)

Примечания:

1. Составляющие строк 1-11 формируются на основании соответствующих строк таблицы 4-13 по кредиту N. Допускается группировка кредитов, займов по источникам: внутренние валютные кредиты, внутренние рублевые кредиты, иностранные кредиты под гарантии правительства, займы из республиканского и (или) местных бюджетов и иные.

2. По существующим кредитам, займам в графе «Базовый период (год)» указывается сумма полученных организацией за предшествующие периоды (годы) кредитов, займов, погашение которых совпадает с горизонтом расчета проекта.

3. В прочие долгосрочные обязательства включаются погашение задолженности по отсроченным платежам по налогам, сборам и платежам, иные обязательства.

Примечание. Приложение 4 к Правилам по разработке бизнес-планов инвестиционных проектов, утвержденным постановлением Совета Министров Республики Беларусь от 31.08.2005 № 158.

 
 

Copyright (c) 2009-2016 SystemaBY.com. Все права защищены